Tip: banksparen

Wat vind jij: is het terecht dat er zoveel reclame wordt gemaakt voor banksparen en het belastingvoordeel daarvan? Hieronder leg ik uit hoe banksparen werkt. Lees vooral verder als jij straks misschien niet genoeg pensioen krijgt!

Voor wie

Banksparen is mogelijk én nuttig voor iedereen die nog niet voldoende pensioen heeft opgebouwd: ondernemers met een eenmanszaak, vof of B.V. En ook voor werknemers die geen of beperkt pensioen opbouwen. Het werkt globaal zo:

Belastingvoordeel

Je trekt nu bankspaarpremie af tegen jouw hoogste inkomstenbelastingtarief, dat is nu maximaal 49,5% en minimaal 35,75%. Ook krijg je zo méér heffingskorting. Kortom: je betaalt nu minder belasting.

Die belasting betaal je in de toekomst, als je uitkeringen krijgt uit je gespaarde kapitaal. Als je verder geen of weinig pensioen hebt, is het belastingtarief dat je betaalt superlaag: het zogenaamde aow- of bejaardentarief over de eerste € 38.883 bruto inkomen in box 1 is op dit moment 17,85%. Daarnaast betaal je het lage zvw-tarief, nu 4,85%. Kortom: je betaalt je belasting niet alleen later zodat je geld eerst kan renderen, maar je betaalt vaak ook minder belasting.

Een bankspaarsaldo valt niet in box 3, daarmee bespaar je dus ook.

Bankspaarrekening

Een bankspaarrekening is, anders dan de naam suggereert, geen gewone spaarrekening bij een bank. Het is een geblokkeerde spaarrekening en kan bij sommige banken worden afgesloten, maar ook bij verzekeraars.

Blokkering: uitkering in termijnen

De blokkering betekent dat je niet zelf mag bepalen wanneer je het geld opneemt. Dit kan met levenslange (minimaal 20 jaar durende) gelijke uitkeringen. Deze uitkeringen moeten uiterlijk vijf jaar na de aow-datum ingaan. Je kunt ook in gelijke porties in minimaal vijf jaar uitkeren. Dan mogen de uitkeringen niet eerder ingaan dan de aow-datum en niet meer dan € 27.192 per jaar bedragen. Bij arbeidsongeschiktheid mag je eerder laten uitkeren.

Rendement

Je krijgt rente op de rekening, een variabele of een depositorente. Meestal is de rente vrij laag, iets hoger dan de rente op een gewone spaarrekening. Beleggen is bij sommige aanbieders ook mogelijk. Een bankspaarsaldo blijft buiten een eventueel faillissement. Let er wel op dat het depositogarantiestelsel voor maximaal 100k geldt.

Actie

Als je met banksparen wilt beginnen is het slim om meteen actie te ondernemen. Immers, waarom zou je wachten tot het einde van het jaar?

Hoeveel bankspaarpremie je kunt aftrekken in je aangifte inkomstenbelasting is afhankelijk van je zogenaamde jaarruimte. Die bereken je aan de hand van jouw inkomen en eventuele pensioenaangroei in 2025. Als je nog niet eerder bankspaarpremie hebt gestort kan je waarschijnlijk ook gebruikmaken van de zogenaamde reserveringsruimte, de jaarruimte van de laatste tien jaar. Daarvan vervalt dus ieder jaar een stukje. Hoeveel belastingvoordeel je hebt, hangt af van je inkomen in het jaar waarin je de bankspaarpremie betaalt. Dat maakt dat je vaak beter een aantal jaren achtereen kunt sparen dan een bedrag ineens.

Om te kunnen banksparen heb je een speciale bankspaarrekening nodig. Die kan je, na een online test, meestal zelf openen. Via een verzekeringstussenpersoon lukt het altijd.